Planos de empregador e planos de pensões

Planejamento para o seu futuro financeiro pode e deve incluir planos de aposentadoria onde fornecidos por um

empregador, para além planos de pensão. Há também uma série de opções individuais para contas de aposentadoria que devem ser exploradas. Primeiro vou olhar para oportunidades de investimento oferecidas on-the-job.

Planos fornecido pelo empregador

Existem dois tipos de planos de aposentadoria fornecidos pelo empregador, qualificados e não qualificados. Planos qualificados devem atender as exigências do código fiscal, inclusive sendo permanente, são reduzidos a escrito, não são discriminatórias em termos de cobertura, e estão disponíveis não apenas para os empregados altamente compensados, mas a pelo menos 70% de todos os outros. Esses planos permitem que um empregador fazer contribuições fiscais dedutíveis – e às vezes não tributáveis ​​– em nome do empregado, que é em benefício do empregador, uma vez que é geralmente dedutível para a empresa. Além disso, os investimentos crescer livre de impostos, mas estarão sujeitos a imposto quando são retiradas pelo empregado.

planos nonqualified não permitem uma dedução para fins de imposto de renda para
pessoal de um indivíduo

contribuições . No entanto, embora as contribuições são indedutíveis, as contas também crescer sem tributação

Previdência

As empresas também podem oferecer plansto pensão seus empregados ver mais:. Os planos e metas de poupança especiais http: //conspecte.com/Economics/special-savings-plans-and-goals.html. Estes são conhecidos como qualquer benefício definido ou planos de contribuição definida. A distinção é realmente baseado em quanto risco o empregador leva em determinar o pagamento feito quando o trabalhador se aposenta. Em ambos os casos os trabalhadores pode ser capaz de adicionar seu próprio dinheiro para o que a empresa coloca em em seu nome. Estas são as contas não tributáveis ​​e incluem as estabelecidas para os trabalhadores no mundo dos negócios, chamado 401Ks, e para funcionários de não fins lucrativos escolas e hospitais, chamados 403Bs. Em todos estes casos, os fundos podem crescer mais rapidamente do que quando é aplicado periodicamente imposto aos saldos.

Em seu próprio, você também pode contribuir para uma anuidade ou seus próprios clientes de aposentadoria individual (IRAs), que também crescem imposto -livre, se ou não você também estão abrangidos por um plano de trabalho.

Anuidades

Uma anuidade é um contrato entre um indivíduo e uma companhia de seguros em que os depósitos individuais de dinheiro ou como um montante fixo ou várias quantidades ao longo do tempo a ser retirar este último, geralmente em parcelas iguais na idade da reforma. Como mostrado acima, em planos de aposentadoria fornecidos pela empresa, anuidades podem ser planos qualificados, o que significa que a dedução é permitida na declaração de imposto de renda da pessoa quando a contribuição é feita. Estas contas crescer até ser retirado em idade de aposentadoria tax-free.

Existem dois tipos básicos de anuidades, fixos e variáveis. Para uma anuidade fixa, a companhia de seguros fornece uma taxa garantida por um período de tempo. No entanto, o pensionista é exposto ao mesmo risco, como com qualquer investimento a longo prazo: a companhia de seguros pode oferecer tudo o que a taxa atual revela-se, e que pode ser inferior ou superior. Você pode comprar uma provisão para um piso na taxa, o que significa que a empresa não pode pagar abaixo de uma taxa que você definiu. Você também pode comprar um benefício por morte fixo que na verdade faz com que seja parcialmente seguro de vida.

As anuidades variáveis ​​são mais como fundos mútuos. A companhia de seguros leva o seu dinheiro e investi-lo em contas separadas. Essas contas podem ser ações, títulos, imóveis, ou carteira de rendimento fixo. Porque essas contas são tão bem como fundos mútuos, eles podem executar bem ou mal ao longo do tempo. Em algum momento, um indivíduo começará a tomar os pagamentos da companhia de seguros. Estes podem ser na forma de retirada de montante fixo ou retiradas iguais para a vida de uma pessoa ou por um período fixo de tempo com uma garantia de um montante mínimo de tempo. Por exemplo, eu escolhi a tomar o meu Wisconsin State Teachers Retirement sobre a minha vida sozinho, mas por garantia de 15 anos. Se eu morresse antes que o tempo foi-se, meus beneficiários nomeados teria recebido as parcelas restantes até o ano de 15. Agora estou começando o ano 21 de retirada assim que eu ganhei a aposta.

Você pode comprar o que é identificado como uma anuidade imediata, pagar um montante fixo à companhia de seguros.

Você, então, começar a receber pagamentos periódicos geralmente dentro de 60 dias. Por exemplo, tomar o caso de um grande assentamento lesão onde você pode ser desativado e incapaz de ganhar a vida fazendo o seu antigo emprego, você poderia optar por depositar este grande assentamento com a companhia de seguros. Outro exemplo pode ser a morte de seu esposo, onde você pode optar por converter suas seguro de vida para uma anuidade.

Outros anuidades são diferidos anuidades onde você quer contribuir periodicamente ao contrato ou pagar um montante fixo com o retirada a partir de uma data muito mais tarde. A maioria dos tipos de planos de aposentadoria são dessa ordem. Você contribuir para o plano agora, durante o que é chamado o período de acumulação com a retirada na idade da reforma. Estes planos podem ser qualificados (dedutível agora, acumulando livre de impostos), ou nonqualified sem qualquer dedução fiscal, mas a acumulação quase sempre livre de impostos. No ponto de retirada, o contrato é annuitized e quais são as unidades de acumulação são convertidos em unidades de anuidade. O número de unidades é fixa neste momento.

Há uma Taxa de Juro presumível (AIR) feita pela companhia de seguros para prever o valor futuro com base em tabelas de mortalidade. Se a taxa real de retorno percebido é maior do que o ar, o valor de cada anuidade aumenta com o pagamento aumenta. O inverso também é verdadeiro: se a taxa de retorno é realizado menos do que o AIR, o valor de cada anuidade diminui eo pagamento vai para baixo

A conseqüência fiscal desses pagamentos depende de vários fatores.. Se eles são planos qualificados, cada valor recebido será de 100% tributável. Se eles são os planos não-qualificados ou não dedutível IRA, cada valor recebido vai incluir um retorno parcial de sua base que é não tributáveis, enquanto a outra parte será lucro tributável. Quando a base total (sua contribuição inicial) foi recuperado, cada pagamento será 100% tributável. Se por causa da morte do pensionista não vai recuperar tudo de sua base, um preparador de imposto vai reivindicar uma dedução detalhada variado, não sujeito a 2% do limiar, igual ao custo não recuperado. As conseqüências de imposto de renda ea propriedade ou do presente consequências fiscais são diferentes. Na medida em que a transferência de dom ultrapassa o anual $ 13.000 exclusão, um presente serão tributados com parte do crédito vida que está sendo usado para cima. Da mesma forma, se a propriedade bruta ultrapassa a vida útil remanescente de crédito, o montante de sobrevivência será incluído no imposto de propriedade. Anuidades não estão sujeitos à administração de inventário, porque eles têm um beneficiário designado Restaurant  .;