Fazendo retiradas IRA durante a aposentadoria

Para muitas pessoas, o adiamento distribuições de um cliente de aposentadoria individual (IRA) o maior tempo possível é uma boa estratégia de aposentadoria. Ele permite que você continue a desfrutar dos benefícios de diferimento de impostos, que podem fazer uma diferença significativa em seu crescimento conta. Mas nem todo mundo tem o luxo de ser capaz de adiar as retiradas IRA.

Além disso, chega um momento em que você tem que começar a fazer os levantamentos. Geralmente, você deve começar a receber distribuições mínimas de um regular IRA até 1 de Abril do ano seguinte ao ano em que você vire idade 70 ½ ;. (Roth IRAs não têm requisitos mínimos de distribuição durante o proprietário da conta &'; s vida.) Distribuições e retiradas são tributadas como receita ordinária e pode estar sujeito a uma multa de 10% do imposto de renda, se feita antes da idade 59 ½ ;.

Por exemplo, John completou 70 anos de idade, em junho de 2004. Ele tinha que receber a sua primeira distribuição de sua IRA, até 1 de abril de 2005, porque ele atingiu a idade 70 ½ em 2004. John deve tomar uma segunda distribuição do IRA antes do final de 2005. Nos próximos anos, ele tem que tomar apenas uma distribuição exigido um ano. Sua esposa Betty é de dois meses mais jovem; ela não &'; t comemorar seu aniversário de 70 anos até agosto de 2004. Betty doesn &'; t tem que começar distribuições de seu IRA até 1 de abril de 2006, porque ela não &'; t girar 70 ½ até 2005.

Quanto?

Mínimo distribuições são baseadas em uma mesa de divisores estabelecidas nos regulamentos. Esta tabela (veja a tabela abaixo) representa a esperança de vida conjunta de você e um beneficiário assumiu que é dez anos mais jovem do que você. Por exemplo, na idade 71 o divisor é 26,5. Para calcular a distribuição mínima, você deve dividir o seu saldo IRA em 26,5. Se o seu saldo IRA foi de US $ 100.000, você teria que retirar $ 3.774 naquele ano, e pagar o imposto adequado sobre esse montante.

Os divisores mostrados na tabela são usados, independentemente de você realmente ter designado um beneficiário de seu IRA, e independentemente do beneficiário &'; s idade real, exceto em uma situação. Essa é a situação em que você designou seu cônjuge como beneficiário, e seu cônjuge é mais do que dez anos mais jovem do que você. Nesse caso, você pode calcular a sua distribuição mínima com base na expectativa de vida conjunta real de você e seu cônjuge, o que resultará em uma distribuição mínima menor do que se você usou o divisor estabelecido na tabela.

Idade -Distribuição Período: 70 a 27,4; 71- 26,5; 72-25,6; 73- 24,7; 74- 23,8; 75- 22,9; 76- 22,0; 77- 21,2; 78- 20,3; 79- 19,5; 80- 18,7; 81- 17,9; 82- 17,1; 83- 16,3; 84- 15,5; 85- 14,8; 86- 14,1; 87- 13,4; 88- 12,7; 89- 12,0; 90- 11,4; 91- 10,8; 92- 10,2; 93- 9.6; 94- 9.1; 95- 8.6; 96- 8.1; 97- 7.6; 98- 7.1; 99- 6.7; 100- 6.3; 101 5,9;

Mínimo distribuições são baseadas na tabela acima de divisores estabelecidas no Regulamento do Tesouro, Seção 1.401 (a) (9) -9, Q & A – 2.

E se você não retirar a quantidade necessária? De acordo com o IRS, você terá um "excesso de acumulação." A penalidade é de 50% do montante não distribuído conforme necessário. Assim, neste exemplo, você vai pagar o IRS metade de $ 3744 — $ 1,887. E a Receita Federal vai continuar a tomar a metade do montante que deveria ter recebido por cada ano em que você não pegue a distribuição mínima exigida.

Tomar Mais

Claro , nem toda a gente quer manter distribuições IRA tão baixo quanto possível. Durante a aposentadoria, você está sempre livre para retirar mais dinheiro de seu IRA do que a distribuição mínima exigida. Basta dirigir o seu administrador IRA a pagar-lhe o montante mais elevado. Seu consultor financeiro profissional pode ajudá-lo a determinar tanto quanto dinheiro você precisa se retirar para atender às suas necessidades de renda de aposentadoria ea quantidade de sua distribuição mínima exigida. No entanto, é sua responsabilidade garantir que o montante mínimo é distribuído para você Restaurant  .;