A batalha de o IRA

Se você deve colocar um pouco de suas economias da aposentadoria em uma conta de aposentadoria Individual tradicional (IRA), ou um cliente de aposentadoria individual Roth (Roth IRA), pode ser considerada a oitava maravilha do mundo. As regras, como a maioria dos aspectos do mundo dos investimentos, são muito confusas. No entanto, eles são os mais simples de todas as contas de aposentadoria disponíveis para os funcionários e indivíduos autônomos.

Em primeiro lugar, você deve ter um rendimento de trabalho a partir de algum tipo de emprego, a fim de ser elegível para contribuir algum dinheiro para qualquer um destes IRA &'; s. A renda passiva, tais como renda ou receita de dividendos, não se qualifica. Segundo, você tem que ganhar pelo menos tanto quanto você está contribuindo até os limites permitidos pela Receita Federal. Os limites fixados para 2008 são de US $ 5.000 para indivíduos com idade inferior a 50, e US $ 6.000 para indivíduos com 50 anos ou mais velhos. Contribuições devem ser feitas até a data de arquivamento do imposto, que é 15 de abril do ano seguinte ao ano fiscal corrente

Você pode fazer novas contribuições para um IRA tradicional até o ano antes de ligar a idade 70 ½ , (Devido ao fato de que você deve começar a tomar as retiradas obrigatórias nessa idade), sem limitações de renda. Não há limite de idade para contribuir para uma Roth IRA, desde que você tem ganhos qualificados, mas há um limite de renda. Sua renda bruta ajustada não deve exceder $ 116.000 se você é único e $ 169.000 se você for casado depósito conjuntamente. Não há exigências de retirada obrigatória para uma Roth IRA.

Em alguns casos, um IRA tradicional pode ser dedutível em sua declaração fiscal atual. Esta dedução está sujeita a certas limitações de renda, e se ou não o empregado já é um participante em outro plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador. As contribuições feitas a um Roth IRA são feitos com o dinheiro depois de impostos e não é dedutível.

tirar dinheiro de um IRA tradicional é tributado de forma diferente do que tirar dinheiro de um Roth IRA. Distribuições de um IRA tradicional após 59 anos ½ ;, que antes eram dedutíveis de impostos, são tributados como receita ordinária para o proprietário IRA em sua taxa de imposto atual, ou em caso de morte, a sua taxa de imposto sobre os beneficiários. Distribuições de um Roth IRA após 59 ½ idade; que foi realizada por pelo menos 5 anos, são isentos de impostos para o proprietário IRA, bem como suas /seus beneficiários.

Aqui é onde a batalha começa. Isso envolve a diferença entre o valor de tomar uma dedução agora em sua declaração fiscal atual, ou ser capaz de tomar distribuições livres de impostos quando se aposentar. Uma vez que há uma série de variáveis ​​na tomada de decisão, tais como o número de anos de contribuições, a taxa de crescimento do investimento subjacente, o tamanho do contribuinte &'; s propriedade, e se você acredita ou não, você estará em uma menor ou superior suporte de imposto na aposentadoria, a resposta seria diferente para diferentes situações. No entanto, a minha opinião geral é que uma dedução ano fiscal atual de US $ 5-6,000 a uma pessoa em um suporte de imposto de 28% pode salvá-los aproximadamente US $ 1,400- $ 1,680 na sua declaração de imposto atual. Eu considero este um temporário “ " corrigir &; Contudo. É temporário porque você acabará por ter de pagar impostos sobre o valor que você deduzidos ao longo dos anos, bem como os lucros, quando você começar a tomar as retiradas. Se você precisa tomar uma grande retirada em qualquer dado ano, você pode empurrar-se em um suporte de imposto mais elevado.

Pagamento de impostos como o dinheiro é ganho, e, em seguida, contribuindo para uma IRA Roth que cresce livre de impostos, pode ser mais valioso no longo prazo, especialmente se você tem muitos anos de contribuições de capitalização por um longo período de tempo. Por exemplo, 20 anos de $ 6.000 contribuições ganhando um fixo de retorno de 8% composto anualmente, poderia crescer para mais de $ 296.000 (dupla que, se ambos os cônjuges estão contribuindo com US $ 6.000 cada) que pode ser retirada sem imposto de renda que tão nunca. Isto é especialmente importante se o proprietário IRA tem uma grande propriedade e gostaria de passar parte dela para his /her crianças imposto de renda livre. Eu chamo isso de planejamento imobiliário criativo como uma propriedade no valor de mais de US $ 2 milhões de dólares hoje podem estar sujeitos a impostos de propriedade federais, bem como o imposto de renda.

Desde que eu só toquei em algumas das diferentes variáveis ​​utilizadas para determinar qual o tipo de IRA poderia ser melhor, eu recomendo que você procure o conselho de seu preparador de imposto e um conselheiro financeiro competente, que deverá reunir todas as outras considerações que devem ser examinados na sua própria batalha do IRA tradicional vs. o IRA Roth.