Agora que temos Splitting Pension Renda, Are esponsal RRSPs uma coisa do passado?

À primeira vista, parece que os esponsais planos Registered Retirement Saving (RRSPs conjugais) são não solitário necessário porque as regras de divisão de renda de pensão permitir que os casais para dividir os seus rendimentos de qualquer maneira uma vez que seus Planos de Poupança Reforma registrados (RRSPs) tornam-se registados aposentadoria Fundos de Renda (RRIFs). No entanto, existem algumas situações em que RRSPs conjugais podem oferecer algumas vantagens.

O RENDIMENTO DIVISÃO EM QUALQUER IDADE

De acordo com as regras de decomposição renda de pensão, você deve estar na idade de 65 a locação dividir renda e você deve converter seu RRSP em um RRIF. RRSP retiradas regulares não se qualificam para a divisão de renda de pensão. No entanto, com RRSPs conjugais, você pode dividir a qualquer hora renda que rege a atribuição don &'; t aplicar. Se uma contribuição esponsal hasn &'; t sido feitas no ano corrente ou nos dois anos civis anteriores, as retiradas do RRSP serão tributados a seu esposo.

Uma vez que as regras de atribuição usar ano civil, é geralmente melhor toe fazer contribuições conjugais dentro do ano civil, em vez de durante os primeiros 60 dias do ano seguinte. Por exemplo, se uma contribuição do cônjuge é feita em fevereiro de 2012 para o ano fiscal de 2011, a atribuição de renda deixará de ser aplicável em 1 de Janeiro, 2015 (desde que não mais contribuições conjugais são feitas). No entanto, se a contribuição deviam ser feitas antes de 31 de dezembro de 2011, a atribuição deixaria de se aplicar em 1 de Janeiro de 2014.

Se você está fazendo contribuições regularmente, outra estratégia seria esperar até que você tenha três anos no valor de sala RRSP e, em seguida, fazer as contribuições completas de uma só vez e deduzi-lo ao longo dos próximos três anos. No final do período de atribuição de renda de três anos, o seu cônjuge pode fazer uma retirada sem atribuição sendo aplicada. No ano seguinte, você poderia fazer um outro depósito de montante fixo que maximiza todo o seu quarto RRSP não utilizado. Porque as regras de atribuição são aplicadas com base em quando a contribuição foi feita, não deduzido, o que lhe proporciona uma janela de decisão a cada três anos- para retirar ou para contribuir. A única desvantagem para esta estratégia é os ganhos de investimento perdidos por causa das contribuições em atraso.

não está restrito ao de 50 por cento

Depois de 65 anos de idade, você pode dividir até 50 por cento do seu RRIF renda com o seu cônjuge. Com RRSPs conjugais, você determina a quantidade de renda para dividir por decidir como muito a contribuir para o RRSP esponsal.

beneficiar de ter um cônjuge mais jovem

Se você tem um cônjuge mais jovem você pode continuar contribuir para a RRSP esponsal até o final do ano seu cônjuge completará 71 anos, desde que você ainda tem espaço RRSP. Também, com um cônjuge mais jovem, o rendimento dos referidos contribuições RRSP pode ser adiada até o ano após o seu cônjuge &'; s 71º aniversário.

Aproveite a sala não utilizados em MORTE

Se você tiver espaço RRSP não utilizado no momento da sua morte e você tem um cônjuge que não era &'; t 71 anos no ano anterior, o seu executor poderia reduzir os impostos na propriedade fazendo uma conurbação a um RRSP esponsal.

AGIR

Como você pode ver, existem várias razões para continuar a usar RRSPs conjugais. A desvantagem, claro, é que a contribuição do cônjuge torna-se propriedade de seu cônjuge. Com a divisão de renda de pensão, não há ativos são transferidos. Você e seu cônjuge apenas arquivar um ano relógio eleição conjunta. Isto também significa que você pode escolher em uma base anual ou não renda divisão faz sentido Restaurant  .;